Статья 176. УК РФ

Незаконное получение кредита

1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, —

наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

2. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, —

наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо ограничением свободы на срок от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Комментарии к статье 176 УК РФ

Данная статья предусматривает уголовную ответственность за совершение двух деяний, которые отличаются друг от друга объективными и субъективными признаками.

Объект преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК РФ, — установленный порядок предоставления кредита индивидуальному предпринимателю или организации.

О понятиях банка и небанковской кредитной организации см. комментарий к ст. 172 УК РФ.

Действующим законодательством предусмотрены различные виды кредитов: банковский (ст. 819 ГК РФ), товарный (ст. 822 ГК РФ), коммерческий (ст. 823 ГК РФ), налоговый (ст. 65 НК РФ).

Наиболее распространенными в судебной практике являются случаи, когда виновные незаконно получают именно банковский кредит, под которым понимается обязательство, в силу которого банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, которые предусмотрены кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Льготные условия кредитования — это более выгодные, чем обычные, условия предоставления кредита. Например, льготы касаются денежной суммы кредита, процентной ставки, срока возврата, обеспечения кредита.

Порядок получения кредита регламентируется в соответствующих нормах действующего законодательства (например, получению банковского кредита посвящены ст. ст. 819 — 821 ГК РФ).

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК РФ, выражается в действии — получении кредита или его льготных условий, последствии в виде крупного ущерба, причинной связи.

Под получением кредита понимают его выдачу заемщику. Например, банковский кредит может выдаваться наличным путем или безналичным перечислением денежных средств на расчетный счет заемщика.

Единственный незаконный способ получения кредита или его льготных условий указан в диспозиции ч. 1 ст. 176 УК РФ — представление банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации.

Сведения о хозяйственном положении либо финансовом состоянии включают в себя данные, которые были представлены индивидуальным предпринимателем или организацией кредитору для принятия решения о выдаче кредита. Эта информация может содержаться: в учредительных документах; протоколах о назначении исполнительных органов или об одобрении крупных сделок; реестре акционеров; гражданских и трудовых договорах; банковских гарантиях и поручительствах; бухгалтерской и налоговой отчетности; аудиторском заключении; технико-экономическом обосновании получения кредита; бизнес-планах и т.д.

Представленные сведения должны быть заведомо ложными, т.е. не соответствовать реальной действительности. Кроме того, представление таких ложных сведений должно повлиять на принятие решения о выдаче кредита либо применении льготных условий кредитования.

Деяние является оконченным в момент причинения крупного ущерба кредитору. Состав преступления материальный.

В соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ под крупным ущербом понимается денежная сумма, превышающая один миллион пятьсот тысяч рублей.

С качественной стороны ущерб выражается в имущественных потерях кредитора (например, не возвращена сумма кредита) и упущенной выгоде (например, не уплачены проценты за пользование кредитом).

Причинение кредитору последствий неимущественного характера не является уголовно наказуемым по ч. 1 ст. 176 УК РФ (например, подрыв деловой репутации, нарушение режима нормальной работы, сокращение штатных работников).

Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК РФ, характеризуется виной в виде прямого или косвенного умысла. Лицо осознает, что, представляя кредитору ложные сведения о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии, тем самым вводит его в заблуждение, предвидит возможность или неизбежность причинения кредитору крупного ущерба и желает этого либо сознательно допускает эти последствия или относится к ним безразлично.

Субъект преступления по ч. 1 ст. 176 УК РФ специальный, им является индивидуальный предприниматель или руководитель организации, достигший шестнадцати лет.

Незаконное получение кредита физическим лицом (общий субъект преступления) при наличии к тому оснований необходимо квалифицировать по ст. 165 УК РФ, предусматривающей ответственность за причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием.

Незаконное получение кредита, сопряженное с подкупом руководителя банка или иного кредитора, повлиявшего на решение вопроса о предоставлении кредита, квалифицируется по совокупности со ст. 204 УК РФ.

Объект преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 176 УК РФ, — порядок государственного целевого кредитования.

В Бюджетном кодексе РФ (БК РФ) отсутствует четкое определение государственного целевого кредита . Представляется, что под государственным целевым кредитом в данной статье понимается именно бюджетный кредит, т.е. денежные средства, предоставляемые бюджетом другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации, юридическому лицу (за исключением государственных (муниципальных) учреждений), иностранному государству, иностранному юридическому лицу на возвратной и возмездной основах (ст. 6 БК РФ).

В БК РФ предусмотрены следующие формы расходования государственных средств: бюджетный кредит, целевой иностранный кредит, связанные кредиты правительств иностранных государств, банков и фирм, государственный или муниципальный заем, дотация, субвенция, субсидия и т.д. (ст. 6).

При утверждении ежегодного бюджета в нем указываются цели, лимиты, условия и порядок предоставления бюджетных кредитов. Данная процедура регламентирована БК РФ (ст. ст. 93.2 — 93.5).

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 176 УК РФ, выражается в действии — незаконном получении государственного целевого кредита или в использовании его не по назначению, последствии в виде причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству, причинной связи.

Незаконное получение государственного целевого кредита — это получение кредита заемщиком с нарушением установленных нормативных правил, определяющих основания для его получения.

Использование государственного целевого кредита не по назначению — это распоряжение полученными средствами на иные цели, не указанные в кредитном договоре. Например, кредит получен на приобретение сельхозоборудования, однако он был потрачен на ремонт офиса.

Деяние является оконченным в момент причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству. Состав преступления материальный.

Количественная и качественная характеристика крупного ущерба аналогична ч. 1 ст. 176 УК РФ.

Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 176 УК РФ, характеризуется виной в виде прямого или косвенного умысла. Лицо осознает незаконный характер получения или использования государственного целевого кредита, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству и желает этого либо сознательно допускает эти последствия или относится к ним безразлично.

Субъект преступления по ч. 2 ст. 176 УК РФ — вменяемое физическое лицо, достигшее возраста шестнадцати лет.

Мотивы и цели не являются обязательными признаками преступлений, предусмотренных ч. ч. 1 и 2 ст. 176 УК РФ. Умысел лица направлен на временное получение кредита с намерением в последующем возвратить взятые денежные средства. При этом, как отметила Н.А. Лопашенко, совершенно исключается цель невозвращения кредита, возникшая до его получения. Если лицо получает кредит, намереваясь его присвоить, то его действия квалифицируются как мошенничество в сфере кредитования (ст. 159.1 УК РФ) .

Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (разд. VIII УК РФ). М., 2006. С. 389.

Если лицо использовало подделанный им самим официальный документ для незаконного получения кредита, то его действия необходимо квалифицировать по совокупности преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 327 УК РФ (или ст. 292 УК РФ) и соответствующей частью ст. 176 УК РФ .

Именно такая модель квалификации была предложена Верховным Судом РФ применительно к совокупности преступлений, предусмотренных ст. ст. 327 и 159 УК РФ. Пункт 6 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27 декабря 2007 г. N 51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2008. N 2.

В ст. 285.1 УК РФ предусмотрена ответственность за нецелевое расходование бюджетных средств. Как представляется, основное различие между этим преступлением и использованием государственного целевого кредита не по прямому назначению (ч. 2 ст. 176 УК РФ) состоит в том, что бюджетные средства, о которых говорится в ст. 285.1 УК РФ, не являются кредитом и предоставляются не на условиях их возвратности .

Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. СПб., 2007. С. 351.

За получение кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии, не повлекшее за собой причинение крупного ущерба, предусмотрена административная ответственность (ст. 14.11 КоАП РФ).

Статья 176 УК РФ. Незаконное получение кредита (действующая редакция)

1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, —

наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

2. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, —

наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо ограничением свободы на срок от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

  • URL
  • HTML
  • BB-код
  • Текст

Комментарий к ст. 176 УК РФ

1. Предмет преступления, предусмотренного ч. 1, — кредит или льготные условия кредитования. Кредит — это предоставление в долг денег или товаров на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов. Выделяют множество различных видов кредита. Льготные условия кредитования предполагают более выгодные, по сравнению с общими, условия получения кредита или его возврата. Например, заемщику предоставляются преимущества в процентной ставке за кредит или отсрочка начала погашения кредита.

2. К заведомо ложным сведениям о хозяйственном положении относятся:

— неверные данные об учредителях, руководителях, деловых партнерах;

— фиктивные гарантийные письма, поручительства;

— сфальсифицированные договоры, технико-экономическое обоснование получения кредита;

— ложные данные складского и бухгалтерского учета и др.

К заведомо ложным сведениям о финансовом состоянии относятся:

— неверные сведения о балансе предприятия;

— сфальсифицированное аудиторское заключение о проверке годового баланса;

— неверный список кредиторов и задолжников и др.

3. Крупный ущерб оценивается суммой, превышающей 1 млн. 500 тыс. руб., которая складывается из реального прямого ущерба и упущенной выгоды (ущерб прежде всего связан с невозвращением денежных средств, выданных заемщику по кредитному договору, неуплатой процентов или несвоевременным возвращением кредита и т.д.).

4. По способу совершения преступление схоже с мошенничеством. Разграничиваются они по субъективной стороне. При мошенничестве уже в момент обращения в банк с поддельными документами лицо имеет целью не возвращать полученный кредит. При незаконном получении кредита такая цель отсутствует.

5. По ч. 2 комментируемой статьи предметом преступления выступает государственный целевой кредит. Он может быть предоставлен юридическому лицу на основании договора, заключенного с учетом особенностей, установленных Бюджетным кодексом РФ и иными нормативными правовыми актами, на условиях и в пределах бюджетных ассигнований, которые предусмотрены соответствующими законами (решениями) о бюджете.

Бюджетный кредит предоставляется на условиях возмездности и возвратности. Обеспечение исполнения обязательств должно иметь высокую степень ликвидности.

6. Незаконным будет получение государственного целевого кредита (бюджетного кредита) при нарушении правил, определяющих основания получения кредита. Они могут заключаться в предоставлении заведомо ложных сведений о хозяйственном или финансовом состоянии, нарушении процедуры получения кредита (вне конкурса), подкупе должностного лица, от которого зависит решение вопроса о предоставлении кредита.

7. Использование государственного целевого кредита не по назначению означает, что кредит получен законно, но средства израсходованы на иные цели, нежели указанные в договоре.

8. Основное отличие рассматриваемого преступления от деяния, предусмотренного ст. 285.1 УК, состоит в том, что бюджетные средства, о которых говорится в ст. 285.1 УК, не являются кредитом и предоставляются не на условиях их возвратности.

Уголовно-правовая характеристика незаконного получения кредита

Ст. 176 УК РФ незаконное получение кредита связана с тем, что пытаясь «окольными» путями получить кредитные суммы, льготы по условиям кредитования, некоторые субъекты могут стать объектами судебных дел. В таких ситуациях законодательством применяется наказание в виде выплат штрафных сумм, принудительных работ, ареста на недолгий срок или заключение под стражу на более длительный период времени.

Статья 176 (незаконное получение кредита)

Не редки ситуации, когда субъекты, занимающиеся предпринимательством, руководством предприятий, предоставляют в банковские учреждения или инымкредиторам фиктивные данные о своих финансовых, хозяйственных делах. Этим совершается преступление – незаконное получениекредита, льготных условий по ним. Если такими действиямипричинён крупный ущерб, законодательством предусматриваетсяболее серьёзная ответственность.

Виновному лицу могут назначить наказание:

  1. Оплатуштрафной суммыв размере до 200 тыс. руб.
  2. Обязательные работы на 480 часов.
  3. Принудительные работы на 60 месяцев.
  4. Арест на 6 месяцев.
  5. Заключение под стражу на 5 лет.

Если директор или иное ответственное лицо незаконно получили державный кредитный заём и использовали его на другие нужды, то они должны быть привлечены к уголовному ответу.

При нанесении данным деянием крупного ущерба гражданским лицам, организациям, державе, преступники также подлежат уголовно-правовой ответственности, имвыносится следующий вид наказания:

  • оплата штрафной суммы от 100 – 300 тыс. руб. или взыскание средств в размере зарплаты виновного, взятых за 1 год;
  • ограничение свободного передвиженияна 1-3 лет;
  • принудительные работына 60 месяцев;
  • заключение под стражу на 5 лет.

Ч.1 (ст. 176 УК РФ)указывает, что предметом правонарушения является кредитный заём, послабление кредитных условий.

За подделку документации вменяется отдельная юридическая ответственность согласно ст. 292, 327.

Комментарий к ст. 176 УК РФ

Статья 176 УК РФ,состоящая из двух частей, предусматриваетсамостоятельные составы правонарушения, объединённыев одно понятие – незаконный кредитный заём. Он бывает в денежном эквиваленте или в ином виде, который предоставляется кредитором заёмщику на основе подложных документов.

Ст.176 УК РФ с комментариями затрагивает все виды кредитных ссуд. Законодательством чётко указывается вч. 1, кто выступает предметом правонарушения – это заём и льготное условие кредитования.

В ст. 176 УК РФ состав преступления определён действием взятия кредита и оформлением выгодных кредитных условий. Существует много банковских займов и давая им анализ можно сказать, что они попадают под предмет правонарушения. Не попадают под предмет по ч. 1 те займы, что выдаются обычным гражданам – потребительский кредит, к примеру, ссуда на строительство личного жилья.

Получить льготные условия по кредиту очень выгодно для заёмщика. Ведь эти условия имеют отличие от общих, по его оформлению и возврату. Кредитуемое лицо получает пониженный процент, отсрочку на первую оплату задолженности.

В статье незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ) объективная сторонавыражена во взятии заёмных средств, получении льгот по займупутём предоставлениянелегальной документации.

Последствие данного состава правонарушения – это нанесение крупного ущерба.

Под взятием кредитной суммы понимают её получение (даже в части) от кредитора заёмщику.

Их выдача бывает в нескольких вариантах:

  • наличкой;
  • перечислением на любой из указанных счетов (расчётный, корреспондентский, субсчёт);
  • финансы могут быть направлены банковской организацией на оплату расчётно-денежной документации (если об этом укажет заёмщик).

Юридически наказывается действие, связанное со взятием кредитной ссуды, которое заключается в предоставлении фиктивных документов кредитору о хозяйственном и финансовом положении предприятия или предпринимательской деятельности.

В основном подделывают:

  1. Техническую, экономическую,документальную обоснованность займа.
  2. Договор, контракт.
  3. Баланс компании.
  4. Справки об имеющихся иных кредитах.
  5. Документацию о державной регистрации.
  6. Лицензии на предпринимательскую деятельность.

Показание неправдивых сведений о хозяйстве и финансах граждан, являющихся поручителями или гарантами, не попадают под способ взятия займа по ч. 1. ст. 176 УК РФ

Пакет документации, собранный на оформление льготных условий кредитования, тоже может быть подложный. Кредитор рискует быть обманутым с документами на залоговое имущество и со страховками кредитных сделок.

Когда лицо обманным путём с указанием недостоверных данных получает от кредитора заём и имеет умысел его не выплачивать, а присваивать на свои нужды, то такие действия попадают под ст.159 мошенничество.

Субъектами преступного посягательства, согласно статья 176 УК РФскомментариями, является предприниматель и руководитель производства.

Предметом посягательств по ч. 2 является державный целевой заём.

Данный вид ссуды имеет особенность от иных займов:

  • его выдаёт государство;
  • является строго целевым.

В основном его предназначение пополнение оборотных активов компании.

Объективную сторону заключает незаконное получение кредита лицом, не имевшим на это право и его нецелевое использование, которое повлекло крупный ущерб гражданским лицам, предприятиям, державе.

При присвоении державного целевого займа виновным, происходит изменение и переквалификация статьи на хищение.Субъектов, нарушающих по 2 ч. насчитывается больше, чем по ч. 1. К ним добавляется физическое лицо, которое нарушило закон и получило державное целевое кредитование, использовало его по своему усмотрению, что привело к крупному ущербу правовым интересам.

Субъективную сторону присвоения державного целевого займа характеризуют прямой и косвенный умысел.

Другой комментарий к ст. 176 Уголовного кодекса Российской Федерации

В новой краткой редакции ст.176 УК РФ комментарий указывает, что дать определение кредитной ссуде можно как одалживание наличных средств, товаров с возвратоми соответственно с выплатой процентов.

Субъекты, предоставляющиекредитование, по законуимеют право требовать у заёмщиков подтверждающие сведения их благонадёжности в обеспечении выполнения займовых обязательств.

Гражданский кодексРоссийской Федерации отмечает несколько кредитов:

  1. Банковский.
  2. Товарный.
  3. Коммерческий.

По существующему мнению, последних два займа не рассматриваются предметами правонарушения.

Неправдивые данные о хозяйственной части предприятия, это:

  • не точные сведения о руководящем составе производства, партнёрах по бизнесу;
  • подделанные поручительские обязательства;
  • ложныедокументы контрактов, техническое, экономическое основание длявзятия кредитной ссуды;
  • фальсификация учётов на складах и бухгалтерии.

Также к заранее неправдивым данным относят свидетельство о финансовом состоянии производства, экспертизу аудита о проверке за 12 месяцев,перечень задолжавших лиц, кредиторов.

Крупным ущербом считается сумма больше 1,5 миллионов рублей, складывающаяся из действительного урона и потерянной прибыли. Нанесённый урон связывают с невозвратом денег, одолженныхполучателю займа, согласно с кредитным договором, невыплатой процентной ставки.

Способ совершения данного правонарушения можетхарактеризоватьсямошенничеством.

Разграничивает правонарушениесубъективная сторона так:

  1. Мошенничество. Сам момент обращения в банковскую организацию с фальшивой документацией говорит, что у лица уже имеется намерение не отдавать кредитную сумму.
  2. Когда не исполняются обязательства по возврату займа данной цели нет.

Статья 176 УК РФ ч. 2 указывает объект преступления – целевое кредитование. Его предоставляют юридическим лицам по заключённым договорам, в которых учитываются все особенности, предусмотренные Бюджетным кодексом Российской Федерации, другими нормативными законодательными актами бюджетного финансирования.

Относится к неправомерному действию взятие державных целевых (бюджетных) займов, при которых нарушаются правила, определяющие законные основания на его получение.

Противозаконным деянием считается:

  • предоставленная фальшивая документация о финансовом и хозяйственном отделе;
  • получение заемных сумм не по конкурсу, а с нарушением данной процедуры;
  • подкуп должностного лица, решающего вопросы о предоставлении заемных ссуд.

Использовать державныйцелевой заём не на прямые цели значит, что он взят согласно закону, но потрачен по своему усмотрению.

Рассматриваемое преступное деяние может отличаться от действий по ст. 285 ч.1 УК, в ней отмечается, что активы, полученные из бюджета, не относят к кредитным займам. Они выдаются на совершенно иных условиях

Последствия открывшегося обмана

Бывают случаи, что кредитный консультант, заподозрив заёмщика в правонарушающих деяниях обращается в органы правоохраны. Ими проводится предварительное следствие, убедившись в подтверждающихся фактах проводят изъятиебанковских и кредитных дел заёмщика по постановлению соответствующих органов.

Правоохранительными органами изымаются:

  1. Заявка на выдачу займа.
  2. Отчёт заседания кредитного комитета.
  3. Договор займа.
  4. Техническая, экономическая обоснованность займа.
  5. Документ, подтверждающий основание выдачи ссуды.

Изъятие могут проводить при помощи техники, кино-фото съёмки.

У следователя имеется право:

  • сравнивать бухгалтерский баланс, предоставленный кредитору с документацией, находящейся у налоговиков;
  • проверять платежные наряды по эксплуатации заёмных сумм, денежную документацию банков о получении денег, страховые контракты, гарантийные обязательства.

Скрупулёзной проверке подвергается документация, подтверждающая базис на предоставление льготных условий для выдачи займа:

  • учредительные и бумаги заёмщика;
  • первичная бухгалтерская документация предпринимателя.

Из предоставленных бумаг устанавливают фальшивые сведения, указанные лицу, выдавшему кредитный заем, по ходу следствия могут обнаружиться иные правонарушения.

Правоохранители проводят:

  1. Судебную.
  2. Бухгалтерскую.
  3. Почерковедческую.
  4. Техническую экспертизу.

Данные действия нужны для выявления ложных сведений и фиктивных документов. Устанавливается точный период хозяйственной деятельности на момент выдачи кредита, иные обманутые кредиторы. Проверяются счета заёмщика до получения займа и то куда заёмщик их потратил.

Проведя все положенные следственные действия, предусмотренные законодательством можно окончить процесс изъятия.

Банковским учреждением также создаётся контрольная комиссия, которая ведёт параллельное следствие, выясняя кто из банковских сотрудников помог в оформлении незаконного займа и устанавливает курсовую разницу нанесённых убытков.

Комментарий юриста: ст.176 УК РФ и КоАП РФ ст. 14.11 предусматривают уголовный ответ за незаконное получение кредита. Но по законодательству одно преступление не подлежит каре дважды. Привлечь к ответу по этим статьям можно по двум видам наказания, административно или юридически.

Каждое такое дело индивидуально, поэтому потребуется консультация и помощь практика занимающегося адвокатской деятельностью, которая поможет:

  • оправдать, защитить подсудимого;
  • переквалифицировать статью по давности срока или иным способом.

Правовед-практик поможет разумно и обоснованно уменьшить требуемую сумму возмещения убытков нанесённым правонарушением.

Адвокатские истории

Невозвращенный кредит

Когда нет законной возможности получить кредит, некоторые бизнесмены ищут обходные пути, а в итоге, сами того не подозревая, оказываются на криминальной тропе.

Даже вполне добропорядочные индивидуальные предприниматели, стремясь во что бы то ни стало получить необходимый денежный или товарный кредит или добиваясь льготных условий кредитования, могут прибегнуть к обману. Им кажется, что если они «случайно забудут» указать в необходимых документах негативные сведения или просто чуточку приукрасят действительность, никому от этого хуже не будет. Другие идут дальше. Они предоставляют вместе с заявкой на получение кредита одну или несколько сфальсифицированных бумаг, которые могут повлиять на решение комиссии банка или организации, предоставляющей товарную ссуду. Третьи, решаясь на подлог, хотят всего лишь приобрести дополнительные льготы и послабления, например желают увеличить сумму заема и отодвинуть срок ее возврата, получить отсрочку или рассрочку платежей или возврата товаров, снизить проценты за пользование ссудой, взять кредит без обеспечения и пр. При этом заемщики вовсе не стремятся присвоить чужие деньги или товары, наоборот, они рассчитывают со временем полностью расплатиться с кредитором.

Однако немногие руководители организаций и индивидуальные предприниматели знают, что при неблагоприятном стечении обстоятельств даже мелкий обман может привести к большим неприятностям. Такие действия квалифицируют ни больше ни меньше как незаконное получение кредита, а значит, влекут за собой административную (ст. 14.11 КоАП РФ) или даже уголовную (ч. 1 ст. 176 УК РФ2) ответственность. Она наступает в случаях, если заемщик предоставляет кредитору заведомо ложные сведения о своем хозяйственном положении и финансовом состоянии. Это как раз та информация, которая по закону и из сложившейся практики делового оборота может повлиять на решение кредитора о предоставлении заемных средств, тех или иных льгот.

Хотя в законе не оговорено, в какой форме дают заведомо ложные сведения, практика исходит из того, что факты все-таки должны быть оформлены в виде официальных документов. Кредитор должен быть уверен, что бумаги подлинные и что в них содержится информация, соответствующая действительности. Если же кредитор усомнится в подлинности тех или иных документов или достоверности приведенных в них сведений, но все равно выдаст кредит, будет считаться, что он действовал на свой страх и риск, а у должника появится возможность избежать уголовного или административного преследования.

То же относится и к случаям, когда кредитор принимает на веру устные заверения должника и его представителей. Такое случается часто. Например, при предоставлении в залог имущества, ликвидность которого вызывает у банка сомнения, многие граждане пытаются убедить будущего кредитора, что залог — это формальность. А также ссудополучатели, бравируя связями на «самом верху», говорят, что основным капиталом и средствами распоряжаются отделения их фирмы в других городах и за рубежом. Однако если кредитор решит проверить информацию, то, скорее всего, она не подтвердится.

Документация подлинная и липовая

От будущего заемщика кредиторы обычно требуют стандартный пакет бумаг, в который входят бизнес-план, технико-экономическое обоснование кредита, бухгалтерские балансы, учредительные и регистрационные документы, данные о прибылях и убытках заемщика за определенный период и внутреннего учета, налоговые декларации и пр. Сведения, содержащиеся в этих документах, заемщики старательно искажают (если кредитору предоставляют подлинные документы). Впрочем, подделка самих бумаг также не редкость. Например, кредиторам дают фиктивные договоры будущего должника, якобы заключенные с солидными компаниями. Их же предъявляют банку в качестве обоснования кредитной заявки. Часто предлагают сфальсифицированные лицензии, сертификаты, документы на предмет залога, на право пользования или владения недвижимостью и пр.

Если кредитор заподозрит гражданина в незаконных действиях, он может обратиться в правоохранительные органы. Сделав предварительную проверку, они могут решить, что дело действительно заслуживает более пристального внимания. Тогда из банка по постановлению правоохранительных органов изымают банковские и кредитные дела заемщиков (заявка, протокол заседания кредитного комитета (комиссии), кредитный договор и дополнительные соглашения к нему, технико-экономическое обоснование кредита, договоры, на основании которых выдана ссуда). Кстати, следователь вправе сравнить данные бухгалтерских балансов, которые представлены заемщику, со сведениями, направленными в налоговые инспекции, проверить платежные поручения по использованию кредитных средств или расходный ордер банка о выдаче наличных, договоры страхования, поручительства, гарантии. Он также скрупулезно исследует документы, подтверждающие наличие льготных условий для получения кредита, учредительные и регистрационные документы заемщика, первичные бухгалтерские документы индивидуального предпринимателя. Из этих и других бумаг выявляют, какие заведомо ложные сведения указал должник при обращении к кредитору, а заодно вскрывают факты других правонарушений. Назначают судебно-бухгалтерские, почерковедческие, технические и иные экспертизы, чтобы установить, какие сведения были ложными, а документы фиктивными. В ходе проверок выясняют, действительно ли организация проводила хозяйственную деятельность за определенный период, устанавливают достоверность документов, на основании которых выдавали злополучный кредит. Проверяют и суммы денег на счетах заемщика в момент получения ссуды, и то, как он использовал заемные средства. Параллельно правоохранительные органы узнают, существуют ли другие кредиторы, которых обманул должник.

В рамках расследования допрашивают руководителей и собственников организаций, сотрудников компаний, чтобы выяснить обстоятельства и цель получения кредита, установить лиц, которые готовили, визировали и подписывали кредитный договор и документы, предоставленные кредитору. Проверяют предмет залога, выясняют, кто именно заключал договоры поручительства, гарантии, залога, страхования. Следователи пытаются выявить людей, составлявших фиктивные документы или вносивших в бумаги искаженные сведения. Представители правоохранительных органов могут пообщаться и с сотрудниками компании-контрагента должника, если под это соглашение была выдана ссуда.

Чаще всего работников правоохранительных органов интересует вопрос: почему заемщик обратился именно к данному кредитору. Может выясниться, что в незаконных махинациях участвовали работники последнего. Устанавливают стандартные требования этого кредитора к своим заемщикам при решении вопроса о предоставлении денежных средств. Например, какие требуют от граждан документы, обеспечение и пр. Это позволяет понять, не было ли нарушений внутренних инструкций со стороны персонала кредитующей организации.

УК или все-таки КоАП?

Статьи, предусматривающие ответственность за незаконное получение кредита, содержатся в УК РФ (ст. 176) и КоАП РФ (ст. 14.11). Поскольку за одно деяние нельзя наказывать дважды, виновных привлекают либо к административной, либо к уголовной ответственности. В первом случае считают, что совершено правонарушение и налагают соответствующий штраф, во втором случае совершается преступление. Рассмотрим подробнее, в каких случаях наступает та или иная ответственность за незаконное получение кредита.

Данные деяния признают преступлением только в том случае, если будет причинен крупный ущерб гражданам, юридическим лицам или государству. В остальных случаях наступает административная ответственность. К радости должников отметим, что доказать причинно-следственные связи между неблагоприятными последствиями и действиями нечистых на руку граждан удается редко.

Еще один нюанс: правонарушение, предусмотренное ст. 14.11 КоАП РФ, считают оконченным уже в тот момент, когда ложная информация была доведена до лиц, уполномоченных принимать решение о кредите. Например, с фальшивыми документами ознакомились члены комиссии коммерческого банка. А преступление совершено лишь после того, как потерпевшему причинен крупный ущерб! Правоохранительные органы и суд обязаны выяснить, когда составлены документы, содержащие заведомо ложные сведения о хозяйственном положении и (или) финансовом состоянии заемщика, когда они представлены в банк и когда тот проводил предварительную проверку заемщика. Естественно, учтут и число, которым датировано решение о выделении денежных средств.

Впрочем, если правоохранительные органы захотят прицепиться, но доказать суду факт причинения крупного ущерба невозможно или трудно, действия предпринимателя могут квалифицировать по ст. 159 УК РФ («Мошенничество»). Мало того что она предусматривает гораздо более суровое наказание, но и сама 159-я статья уж больно нехорошая, что называется, «с душком». Следователь может попытаться доказать, что руководство организации-заемщика или индивидуальный предприниматель изначально не собирался возвращать кредит. Как видно, грань весьма тонкая, поэтому при наличии определенного профессионализма следователь умело подведет и свидетелей, и самого обвиняемого к даче нужных показаний. Тут должник может надеяться лишь на своего адвоката или на суд.

Пример. Еще в 90-х годах гражданин Г. заключил с некоей фирмой сделку. Он дал в долг компании крупную сумму денег — 30 млн руб. В счет ее погашения организация обязалась предоставить стоматологическое оборудование. Деньги, необходимые для проведения сделки, гражданин получил в коммерческом банке под залог квартиры. Однако фирма своих обязательств не выполнила. Чтобы не остаться без квартиры, гражданин должен был погасить банковский кредит и выплатить проценты по нему. Вместе с женой он снова решил заняться бизнесом. Супруги создали семейную фирму, назначив ее директором своего знакомого. Фирма взяла в другом банке кредит на 70 млн руб. Согласно договору гарантом исполнения обязательств должника выступила компания К. Значительную часть полученных денег супруги потратили на погашение первого кредита и процентов по нему. В итоге с банком пришлось расплачиваться фирме К., как гаранту. Правда, 10 млн руб. гражданин Г. все-таки передал директору фирмы-гаранта в счет возмещения задолженности, а остальное пообещал вернуть позже.

Этим случаем заинтересовались правоохранительные органы, которые возбудили в отношении супругов-предпринимателей и руководителя их фирмы уголовное дело и предъявили обвинение по ст. 159 УК РФ. В результате супруги Г. и директор фирмы были осуждены за мошенничество, совершенное по предварительному сговору с причинением ущерба компании-гаранту в крупном размере.

В дальнейшем от имени осужденных поступила жалоба в Генпрокуратуру РФ. Там в действиях граждан не увидели состава преступления, и в своем протесте замгенпрокурора поставил вопрос об отмене судебного решения и прекращении дела за отсутствием состава преступления. С доводами прокурора согласились и судьи Верховного суда РФ. Они обратили внимание на то, что осужденные не ставили целью присвоить себе полученные суммы. Не обнаружилось в их действиях даже преднамеренного обмана или злоупотребления доверием в целях безвозмездного завладения деньгами. Наоборот, все свидетельствовало о том, что погасить своевременно задолженность «преступники» просто не могли из-за отсутствия средств. Их фирма не приносила дохода, поскольку дела велись крайне неумело, а сделки были неудачными. Суд подчеркнул, что неисполнение обязательств должника при таких обстоятельствах влечет гражданско-правовую ответственность. Приговор был отменен, дело прекратили за отсутствием в действиях супругов и директора их фирмы состава преступления. И еще обратите внимание: в КоАП РФ и УК РФ сказано о заведомо ложной информации, которую лицо сознательно предоставляет кредитору. Для того чтобы привлечь к ответственности по ст. 176, необходимо доказать прямой умысел. Например, если руководитель заемщика принес кредитору недостоверный баланс своей организации, а позже выяснилось, что сведения даны бухгалтером фирмы, который хотел скрыть собственные ошибки и злоупотребления, тогда ответственности удастся избежать, так как умысла не было. Чтобы привлечь лицо к административной ответственности, нужно доказать его вину, которая выражается в форме прямого или косвенного умысла. К уголовной ответственности могут быть привлечены только руководитель организации-заемщика и частный предприниматель, заключившие соответствующий договор, а к административной — еще и организация-заемщик.

Незаконное получение кредита или мошенничество?

Как отмечено выше, умысел должен быть направлен на получение кредита с последующим его возвратом. В противном случае действия квалифицируют как жульничество. Кстати, среди преступлений, совершаемых в сфере банковского кредитования, мошенничество — одно из самых распространенных. Ст. 159 УК РФ определяет его как хищение чужого имущества или приобретение права на него путем обмана или злоупотребления доверием. Пример. Директор ОАО взял в банке несколько кредитов на крупную сумму. После настойчивых напоминаний о необходимости возврата долга банк обратился в правоохранительные органы.

Те заподозрили директора в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК РФ. В ходе расследования выяснилось, что некоторые документы, по которым был получен кредит, оказались подложными. Однако после получения приглашения на беседу незадачливый руководитель скрылся в неизвестном направлении. В итоге прокурор стал настаивать еще и на том, чтобы после поимки беглеца было предъявлено обвинение и по ч. 3 ст. 159 УК РФ.

Пример. Предприниматель получил от банка кредит, представив поддельную гарантию. Банк обратился в правоохранительные органы. Было возбуждено уголовное дело по ст. 159 УК РФ («Мошенничество»). Правда, доказать, что бизнесмен не хотел возвращать кредит, органы не смогли. Поэтому по указанию прокурора дело прекратили. Настойчивые просьбы банка привлечь предпринимателя хотя бы по ст. 176 УК РФ не были услышаны. Прокурор сослался, что само по себе подложное гарантийное обязательство не свидетельствует о том, что заемщик ввел в заблуждение кредитора относительно своего финансового или хозяйственного положения. Иными словами, в гарантийном письме эти сведения не содержались В данном случае ст. 176 УК РФ была истолкована буквально. Однако подобные примеры не должны обнадеживать недобросовестных должников. Пока правоведы спорят о том, можно ли в таких ситуациях привлекать виновных к ответственности, практика противоречива. Другой прокурор может посчитать, что информация гарантийных писем способна оказать влияние на решение будущего кредитора.

Чтобы были основания для привлечения к ответственности должника за совершенное правонарушение или преступление, предусмотренные соответственно ст. 14.11 КоАП РФ или ч. 1 ст. 176 УК РФ, между сторонами на основании договора должны возникнуть отношения кредитования. Причем не обязательно это должно быть соглашение кредитования именно с банком. Не вдаваясь в тонкости гражданского права, отметим, что не важно, как стороны назвали свой договор: кредитный, займа, ссуды, купли-продажи с отсрочкой платежа, товарного кредита и т. д. Имеет значение другое — сущность обязательства и то, возникли или нет кредитные отношения (следуют не только из кредитного договора в чистом виде, но и при заключении смешанных соглашений).

Из гражданского законодательства следует, что кредит предоставляют в виде аванса, предоплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товаров, работ и услуг. Поэтому вопреки распространенному заблуждению потерпевшей стороной (например, в рамках уголовного дела) могут быть признаны не только банки* или кредитные организации, имеющие право на осуществление отдельных операций (финансовые и трастовые компании, инвестиционные фонды и пр.), но и те компании и граждане, которые предоставили товарный и коммерческий кредит **.

Впрочем, кредиторы лишь в редких случаях могут рассчитывать, что в отношении их должника будет возбуждено уголовное дело по ч. 1 ст. 176 УК РФ. На подобные обращения правоохранительные органы часто отвечают отказом, ссылаясь на то, что ст. 176 не предусматривает ответственность для должников, обманом получивших товарную ссуду.

Чтобы убедить правоохранительные органы, конечно, можно попробовать сослаться на ст. 822 и 823 ГК РФ, в соответствии с которыми в ряде случаев передачу имущества в собственность признают кредитованием. Правда, не стоит рассчитывать, что в отделении милиции найдется достаточно сильный цивилист (специалист по гражданскому праву), способный по достоинству оценить приведенные доводы. Кстати, со сходными оговорками иногда не принимают заявление и в случае, если организация, которая по закону не является кредитной, дала другой компании или предпринимателю деньги.

Трудности возникают и у кредиторов, которые выяснили, что они необоснованно предоставили заемщику какие-то льготы. На практике, если это произошло в рамках государственного кредитования, заявления кредитора с просьбой о привлечении заемщика к ответственности по ч. 1 ст. 176 УК РФ или хотя бы по ст 14.11 КоАП принимают еще реже, даже если кредитор представит железные доказательства того, что заемщик дал ложные сведения. Решив блеснуть знаниями гражданского права, милиционеры и прокуроры, сославшись на свободу договора, укажут коммерческому банку, что он предоставлял какие-то преимущества заемщику исключительно по собственной воле.

* В том числе и ЦБР, который предоставил кредит коммерческому банку.

** Например, покупателем был внесен авансовый платеж, а поставщик не выполнил своих обязательств.